Fundos de Aposentadoria: entenda o programa individual
O fundo de aposentadoria individual é uma maneira de aposentadoria sem dependência
A aposentadoria é um planejamento financeiro fundamental, se você não deseja se aposentar através do INSS, a melhor maneira é recorrer ao seu Fundo de Aposentadoria Programada Individual. Deste modo, você não precisa ser dependente do regime público.
Planejar como será a sua aposentadoria é importante, portanto você precisa entender como funciona o fundo de aposentadoria de programada individual, e se essa opção se encaixa no seu planejamento.
O que é o fundo de aposentadoria?
O fundo de Aposentadoria Programada Individual, é conhecido por sua sigla Fapi. Este programa consiste em acumular dinheiro com o foco na complementação da renda após um longo período.
Esse fundo foi criado em 1997, com a intenção de que os valores sejam feitos por aporte do próprio beneficiário. Apesar de ainda ser oferecido pelos bancos, perdeu a popularidade entre os aposentados, para os planos de previdência privada, com o PGBL e o VGBL.
Como funciona o Fundo de Aposentadoria Programada Individual?
As cotas do Fundo de Aposentadoria Programada Individual deve ser investida no mercado financeiro, deste modo o gestor ou administrador fica responsável por cuidar do patrimônio, decidindo de que forma o dinheiro será aplicado. Quem investe em um Fapi está comprando cotas desse fundo.
Esse fundo não estabelece um período mínimo de contribuição, como é feito quando você é aposentado pelo INSS. Quando você declarar seu imposto de renda, os aportes são dedutíveis em um limite de até 12%. Portanto, os produtos de previdência devem investir em dois regimes de tributação do valor do resgate.
As tabelas
A tabela progressiva, liga o imposto de renda ao montante de lucro, deste modo os resgates terão descontos aplicados pela tabela do IRF, podendo chegar até 27,5%. A tabela IRF é liberada pela Receita Federal, que disponibiliza o imposto de renda.
A tabela regressiva, tem como objetivo percentual se o seu imposto de renda está caindo, no início você pode adquirir 35% de retiradas e chegar em 10% em dois anos. Esse valor apresentado, é comum em casos de que o dinheiro fique guardado em 10 anos no fundo. Além disso, essa é a tabela mais indicada pelos investidores.
O que é a PGBL e o VGBL?
Existem três tipos diferentes de previdência. Elas podem ter algumas semelhanças, como a tributação do valor do resgate. Apesar da semelhança na tributação, a Fapi, não possui taxa de carregamento, enquanto a PGBL e a VGBL possuem.
A PGBL, é uma sigla para Plano Gerador de Benefício Livre, tem como objetivo abater a base do cálculo do IR, até 12% do total da renda bruta tributável. Essa modalidade é indicada para quem faz a declaração do imposto de renda completo, contudo é necessário que tenha sido um contribuinte regular do INSS.
O VGBL, é uma sigla para Vida Geradora de Benefício Livre, essa é uma opção para quem deseja declarar de maneira simplificada do Imposto de Renda. Deste modo, esse é um plano voltado para o seguro das pessoas.
A diferença entre as modalidades
Há muitas diferenças entre as três modalidades de aposentadoria, a PGBL, VGBL e Fapi. Como no caso de falecimento do titular do investimento, pois a Fapi não possui esse benefício, deste modo os recursos aplicados farão parte do inventário, é possível que estejam sujeitos a outras taxações referentes à partilha.
A PGBL e o VGBL, possuem características de seguro e os recursos são transmitidos sem que você precise de um inventário. No caso do VGBL, não é necessário o abatimento no imposto de renda, diferente do Fapi. Portanto, ele que essa modalidade é a mais indicada para quem não declarar IRPF.
Portanto, para utilizar do Fundo de Aposentadoria Programada Individual, é necessário que você se planeje, veja quais são os benefícios que este programa pode trazer na hora de realizar sua aposentadoria e deixar todos os documentos prontos em casos de incidentes, facilitando na hora de comprovar a utilização do programa.